2015年半年報披露工作行將收官，上市公司第三季度的業(yè)績變動將成為投資者關注焦點。統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，逾六成公司三季報預喜，62只股凈利翻倍。制造業(yè)板塊尤其是電子、機械設備行業(yè)景氣度向好，一些公司第三季度業(yè)績環(huán)比有望大幅增長。另外，三季度業(yè)績預增公司中，省廣股份、東方雨虹、聯(lián)化科技、康得新等近百只個股被社保和基金同時持有。聯(lián)化科技、?？低?、啟明星辰、海大集團等多只個股更獲得社保、基金、QFII三大機構同時青睞。 逾六成“報喜” 據(jù)證券時報統(tǒng)計，截至8月21日，滬深兩市共有414家上市公司預告了前三季度業(yè)績狀況。其中，共有264家公司因業(yè)績改善或提高而“報喜”，占整體比重為63.8%，包括92家預增、41家續(xù)盈、115家略增、16家扭虧；在139家因業(yè)績下滑或虧損“報憂”的公司中，則有34家預減、41家略減、28家續(xù)虧、36家首虧。此外，還有11家上市公司尚不能確定前三季度的業(yè)績變動走向。 公司方面，在264家“報喜”公司中，預計前三季度凈利潤同比最大增幅高于或等于100%的共有62家，而包括牧原股份在內的4家公司凈利潤最大預增幅度更是在10倍以上。例如，牧原股份良好的業(yè)績增長態(tài)勢在第三季度得以持續(xù)，在上半年已實現(xiàn)4683萬元凈利潤的基礎上，公司預計1至9月份凈利潤將達到2億至3億元，較上年同期的增幅在7309.05%至11013.58%之間。緊隨其后的是華媒控股，公司三季度的凈利增長幅度超過1600%。 電子、機械行業(yè)景氣度向好 需要指出的是，上述業(yè)績預告僅反映了前三季的整體業(yè)績狀況，未能體現(xiàn)出單季盈利變動趨勢。而根據(jù)單季環(huán)比數(shù)據(jù)，以預告凈利潤環(huán)比增長上限超過30%的公司來看，電子元器件、機械設備行業(yè)第三季度業(yè)績增長公司家數(shù)居前。此外，輕工制造、建筑材料、化工等行業(yè)業(yè)績亦向好。這些公司的業(yè)績改善，有的歸因于行業(yè)景氣的反轉，有些公司則受益于非經(jīng)常性損益的增加。 在電子元器件行業(yè)已發(fā)布業(yè)績預告的24家可比公司中，按盈利預估測算，則第三季度業(yè)績環(huán)比增長的公司多達21家。而增長幅度超過30%的有18家，如奧拓電子，公司今年第一、二季度凈利潤分別為65萬元和89萬元，而按其業(yè)績預告所作盈利上限計算，其第三季度凈利潤最高可達2203萬元，環(huán)比增幅高達2375%，即便按其下限707萬元衡量，其凈利潤環(huán)比增幅也將達到694%。 安信證券認為，科技行業(yè)五年一個周期，繼手機周期后下一個創(chuàng)新周期為新智能硬件創(chuàng)新周期。從大周期角度來看分為三個小周期，而今年為新智能硬件元年，產業(yè)周期第一階段，即將進入第二階段，快速滲透期，行業(yè)將迎來高速成長，進入甜蜜期。從以上三大周期來看，三類公司值得重點配置：1、業(yè)績高增長，有估值的白馬型企業(yè)2、處于周期產業(yè)中前期的行業(yè)龍頭：業(yè)績穩(wěn)定增長，新興業(yè)務加速拓展。未來長期資產稀缺性標的：達華智能、全志科技、先導股份、火炬電子、利達光電。 此外，受到“走出去”影響的機械設備行業(yè)保持著較高的景氣度，行業(yè)內已發(fā)布業(yè)績預告的35家公司中，第三季度業(yè)績環(huán)比增長公司23家，環(huán)比下跌的有7家。而從環(huán)比數(shù)據(jù)來看，天橋起重、勝利精密等多家公司經(jīng)營業(yè)績有望持續(xù)增長。 華泰證券表示，從目前已公布的中期業(yè)績報告看，部分傳統(tǒng)機械制造公司業(yè)績有待觀察，2015年估值并不便宜，同時2016年業(yè)績又不確定，可以判斷將來行情會分化演繹。從兩個角度篩選重點推薦：成長空間大且有點“風”的和估值相對低且由轉型帶來價值重估的標的股。重點找次新股中有好想法的公司，并關注業(yè)績受益人民幣貶值或超預期的標的股。