每經(jīng)編輯 杜宇    

近日，國海證券股份有限公司因未對西安華新新能源股份有限公司（以下簡稱華新能源）重大資產(chǎn)重組標的資產(chǎn)的業(yè)績真實性及可持續(xù)性進行充分、廣泛、合理的調(diào)查，公司及財務(wù)顧問主辦人一同被陜西證監(jiān)局采取出具警示函的監(jiān)管措施。

陜西證監(jiān)局在對華新能源現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)，華新能源及其2016年收購的子公司在2015年至2017年，按照完工百分比法對“新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團第四師六十四團年產(chǎn)10萬噸金屬硅及余熱發(fā)電項目”確認收入的完工進度與項目現(xiàn)場實際情況差異較大。

經(jīng)查，作為華新能源2016年重大資產(chǎn)重組的獨立財務(wù)顧問及主辦人，國海證券股份有限公司，付航、周筱俊未通過函證重大合同、走訪主要供應(yīng)商和重要客戶、實地抽盤大額存貨、實地核查重要工程項目等方式，對華新能源重大資產(chǎn)重組標的資產(chǎn)的業(yè)績真實性及可持續(xù)性進行充分、廣泛、合理的調(diào)查；在華新能源重大資產(chǎn)重組完成后的一年內(nèi)，未能結(jié)合掛牌公司定期報告核查重大資產(chǎn)重組的實施效果是否與此前公告的專業(yè)意見存在較大差異。

以上事項違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六條、第五十四條、《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第三十八條以及《上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》第二十一條、第三十一條第二款第五項的規(guī)定。

陜西證監(jiān)局表示，根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六十二條、《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第三十二條以及《上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》第三十九條的規(guī)定，決定對國海證券股份有限公司及財務(wù)顧問主辦人付航、周筱俊采取出具警示函的監(jiān)管措施。