每經(jīng)實(shí)習(xí)記者｜黃鑫磊 每經(jīng)記者 徐杰    每經(jīng)編輯｜張海妮    

11月12日晚間，揚(yáng)杰科技（300373，SZ）公告，此前于2017年11月3日認(rèn)購(gòu)浙江東融股權(quán)投資基金管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱東融基金）的東融匯穩(wěn)惠1號(hào)基金第24期，投資金額為5000萬(wàn)元的理財(cái)產(chǎn)品由于東融基金出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)，或無(wú)法按時(shí)兌付本金及基準(zhǔn)收益。

今日（11月13日）下午，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者致電揚(yáng)杰科技，希望采訪上述資金的回收及公司現(xiàn)金流情況。揚(yáng)杰科技表示不接受正式采訪，僅稱目前公司現(xiàn)金流沒(méi)有問(wèn)題。 

控股股東將補(bǔ)償基金減值金額

公告顯示，東融匯穩(wěn)惠1號(hào)基金第24期投資于杭州拓際投資管理合伙企業(yè)（有限合伙）的LP份額，且該份額全額用于受讓中國(guó)東方資產(chǎn)管理公司債權(quán)的有限合伙企業(yè)的LP份額。另外，基金的底層資產(chǎn)為不良債權(quán)。

同時(shí)，揚(yáng)杰科技在公告中稱，基金代銷機(jī)構(gòu)上海朝陽(yáng)永續(xù)基金銷售有限公司（以下簡(jiǎn)稱朝陽(yáng)永續(xù)）及其揚(yáng)州分公司通過(guò)各種方式向東融集團(tuán)要求確權(quán)兌付，但東融集團(tuán)代表人葉振回復(fù)，由朝陽(yáng)永續(xù)銷售的東融基金的多數(shù)投資人不在債權(quán)人名單內(nèi)。經(jīng)過(guò)公司委托律師事務(wù)所的調(diào)查，和其他債權(quán)人的信息匯總，了解到東融基金和朝陽(yáng)永續(xù)存在資金管理混亂、賬目不清等問(wèn)題，原東融基金總經(jīng)理張惟到目前尚未給出合理解釋。具體情況公司已訴訟至法院，并向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。

雖然該基金的基準(zhǔn)年化收益率是8%，但《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者從公告中了解到，揚(yáng)杰科技將依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及理財(cái)產(chǎn)品實(shí)際情況，計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。同時(shí)，控股股東江蘇揚(yáng)杰投資有限公司承諾，將按照每年計(jì)提的減值金額，向公司補(bǔ)償同等金額的資金。

根據(jù)三季報(bào)，今年1~9月，揚(yáng)杰科技資產(chǎn)減值損失達(dá)697.03萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)67.43%；截至9月30日，公司貨幣資金為2億元。

揚(yáng)杰科技在公告中表示，公司將加強(qiáng)對(duì)委托理財(cái)項(xiàng)目的審核力度，嚴(yán)控投資風(fēng)險(xiǎn)；財(cái)務(wù)部將加強(qiáng)對(duì)已購(gòu)買的理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)展情況跟蹤及投資安全狀況評(píng)估，如發(fā)現(xiàn)存在可能影響公司資金安全的風(fēng)險(xiǎn)因素，將及時(shí)采取相應(yīng)措施。 

基金流動(dòng)性出現(xiàn)問(wèn)題

早在今年六七月份，東融基金的管理公司東融集團(tuán)旗下東融資產(chǎn)管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱東融資產(chǎn)）就為兌付投資款分別投入3億多元和4億多元現(xiàn)金，出現(xiàn)了流動(dòng)性問(wèn)題。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者當(dāng)時(shí)了解到，東融資產(chǎn)擁有資產(chǎn)價(jià)值總計(jì)91.88億元，包括資產(chǎn)包債權(quán)79.14億元、網(wǎng)簽抵押類債權(quán)7.46億元、自有物業(yè)價(jià)值5.28億元，而需要償還的資金共計(jì)74.54億元，其中國(guó)有AMC的延付款10.57億元、歡樂(lè)合家投資額23.93億元、凱勝基金投資額20.73億元、昶旭金融投資額6.6億元、其他平臺(tái)投資額4.73億元、國(guó)有渠道和其他基金投資額5.29億元、物權(quán)類抵押借款2.69億元。

今年8月8日，從摩恩電氣辭職回到東融資產(chǎn)的原創(chuàng)始人葉振公布了東融資產(chǎn)投資人的還款方案。其中，第一筆回款中首先對(duì)投資額低于5000元的投資人兌付全部本金；其他投資人展期3年，根據(jù)清收回款進(jìn)程按投資額比例分配，每滿500萬(wàn)元分配一次。

另外，如果3年到期日，即2021年8月1日，回收資金尚未支付完成投資款本金，由杭州東融集團(tuán)、杭州東邦非融資性擔(dān)保有限公司、臺(tái)州市匯鑫擔(dān)保有限公司承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任；在完成所有投資人債權(quán)確認(rèn)后，將聯(lián)合歡樂(lè)合家專業(yè)的技術(shù)團(tuán)隊(duì)開發(fā)債權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)等。

公告顯示，揚(yáng)杰科技已設(shè)立專案小組，與東融基金、朝陽(yáng)永續(xù)、東融集團(tuán)等方面聯(lián)系并磋商，現(xiàn)場(chǎng)走訪核查基金運(yùn)營(yíng)現(xiàn)狀；同時(shí)，委托律師事務(wù)所調(diào)查分析基金結(jié)構(gòu)及底層資產(chǎn)狀況，并啟動(dòng)訴訟程序。此外，對(duì)涉及違法的單位啟動(dòng)報(bào)案程序。

揚(yáng)杰科技董秘辦人士在電話中表示，由于東融匯穩(wěn)惠1號(hào)基金第24期與東融基金的債權(quán)并無(wú)關(guān)系，且此前六七月份該理財(cái)資金尚未到期，故而當(dāng)時(shí)沒(méi)有采取相關(guān)措施。