每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 朱丹丹    

◎每經(jīng)記者 朱丹丹

　　5月4日，一位地方銀監(jiān)局人士向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者證實(shí)，日前收到央行、銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《關(guān)于加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管促進(jìn)票據(jù)市場健康發(fā)展的通知》（以下簡稱《通知》）。

　　上述《通知》明確，銀行應(yīng)于2016年6月30日前全系統(tǒng)開展票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查，重點(diǎn)排查同業(yè)戶、通道業(yè)務(wù)、消規(guī)模業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)記賬漏洞等行為。

　　“近年來，中國票據(jù)市場發(fā)生深刻變化，改革已到深水區(qū)。年初以來連續(xù)爆發(fā)了一系列大案要案，監(jiān)管部門出臺(tái)了許多強(qiáng)力措施?！敝袊y行業(yè)協(xié)會(huì)財(cái)務(wù)總監(jiān)趙濛日前指出。

　　多位業(yè)內(nèi)人士亦表示，上述《通知》或促使“同業(yè)戶”以及傳統(tǒng)通過會(huì)計(jì)記賬消規(guī)模的模式加速退出，資管計(jì)劃會(huì)成為未來的主流操作模式。

嚴(yán)格規(guī)范同業(yè)賬戶管理

　　據(jù)悉，監(jiān)管層于4月30日下發(fā)了上述《通知》，以加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管。

　　“近幾個(gè)月票據(jù)大案接連發(fā)生，暴露出部分銀行在票據(jù)業(yè)務(wù)上存在監(jiān)管不嚴(yán)、內(nèi)控缺位等問題。防范和控制票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是上述《通知》的主要目標(biāo)?！便y率網(wǎng)理財(cái)分析師閆自杰認(rèn)為。

　　閆自杰表示，《通知》從賬戶開立、賬戶管理和資金對賬三方面對“同業(yè)戶”進(jìn)行了十分嚴(yán)格的規(guī)范，其中一級(jí)法人核實(shí)就把這種打擦邊球的“同業(yè)戶”從開立階段限制了，結(jié)合不得租借和按月對賬監(jiān)管，這種“同業(yè)戶”沒有了套利和尋租的價(jià)值，必將消失。這里所說的“同業(yè)戶”一般是指戶名和賬戶所在地不同的人民幣同業(yè)銀行結(jié)算賬戶，以小銀行居多。

　　同時(shí)，上述《通知》還明確要嚴(yán)格執(zhí)行同業(yè)業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理要求，即要實(shí)施集中統(tǒng)一授權(quán)，授信，審批，同時(shí)強(qiáng)調(diào)了對買入返售（賣出回購）業(yè)務(wù)單獨(dú)列立會(huì)計(jì)科目。

　　對此，有市場人士表示，再次強(qiáng)調(diào)集中化運(yùn)營，通過會(huì)計(jì)記賬消規(guī)模的模式將受到打擊，資管計(jì)劃將統(tǒng)一市場。

　　閆自杰亦分析指出，監(jiān)管層在加強(qiáng)監(jiān)管的同時(shí)是鼓勵(lì)票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)范健康發(fā)展，強(qiáng)調(diào)規(guī)范會(huì)計(jì)處理，強(qiáng)調(diào)防止資金體外循環(huán)，對買入返售提出了詳細(xì)的監(jiān)管要求，嚴(yán)查同業(yè)戶、通道業(yè)務(wù)、消規(guī)模業(yè)務(wù)和會(huì)計(jì)記賬漏洞，總體上還是為了使票據(jù)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，剝離當(dāng)前有票據(jù)中介、資金掮客等不規(guī)范參與的高風(fēng)險(xiǎn)模式，因此，未來規(guī)范的票據(jù)資管計(jì)劃可能發(fā)展的更好。

　　此外，根據(jù)銀監(jiān)會(huì)官方網(wǎng)站的公開資料顯示，2016年3月下旬，銀監(jiān)會(huì)在全國的36個(gè)派出機(jī)構(gòu)公布了各自于2015年開出的罰單，其中對銀行的票據(jù)違法違規(guī)行為進(jìn)行處罰，共開出票據(jù)罰單169張。

電票或?qū)⒆呦蚧钴S

　　《通知》還規(guī)范紙質(zhì)票據(jù)背書要求，禁止無背書買賣票據(jù)，并要求買入返售方必須確認(rèn)交易對手是最后一手票據(jù)背書人等等

　　上述市場人士稱，這點(diǎn)出了紙票業(yè)務(wù)違規(guī)操作的根本。電子商業(yè)匯票（簡稱“電票”）則具有天然的優(yōu)勢。

　　開鑫貸總經(jīng)理周治翰也分析指出，當(dāng)前發(fā)生問題的票據(jù)大多為紙質(zhì)票據(jù)，紙質(zhì)銀票存在一些先天性缺陷：一是紙質(zhì)銀票作為實(shí)體票據(jù)，轉(zhuǎn)讓交接的過程中，可能存在漏洞，導(dǎo)致一些心術(shù)不正的交易經(jīng)辦人員有機(jī)可乘；二是銀票市場的貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)情況沒有統(tǒng)一的登記記錄，信息散落在各個(gè)交易主體，給不法分子留有機(jī)會(huì)；三是紙質(zhì)銀票在流通過程中還可能被損毀、被克隆，乃至造假，導(dǎo)致難以如期兌付。

　　閆自杰亦分析指出，紙質(zhì)銀行票據(jù)本身的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)在于貿(mào)易背景是否真實(shí)、印鑒管理和票據(jù)真?zhèn)蔚确矫?，但隨著票據(jù)由信用支付工具演變?yōu)槿谫Y工具，其風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)逐漸增多，有虛假票據(jù)質(zhì)押、一票多賣、貼現(xiàn)還貸覆蓋不良、清單式交易等風(fēng)險(xiǎn)。

　　事實(shí)上，在票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)的背景下，除了加強(qiáng)監(jiān)管、自查，票據(jù)電子化也引起業(yè)內(nèi)關(guān)注。3月末，市場上曾傳出一份疑似央行支付結(jié)算司關(guān)于電票發(fā)展方向的征求意見稿，其中要求各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，財(cái)務(wù)公司“有序開展票據(jù)業(yè)務(wù)，有效提高電票業(yè)務(wù)占比”。

　　周治翰表示，電子商票通過采用電子簽名和可靠的安全認(rèn)證機(jī)制，能夠保證其唯一性、完整性和安全性，票據(jù)無法被克隆、變造、偽造或丟失、損毀；此外，電子商票的出票、保證、承兌、交付、背書、質(zhì)押、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)等一切票據(jù)行為均在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)上進(jìn)行，信息統(tǒng)一透明，不存在信息不對稱。

　　而我國電子商業(yè)匯票系統(tǒng)由中國人民銀行建設(shè)，早于2009年10月28日正式上線。