每經(jīng)記者｜趙李南    每經(jīng)編輯｜文多    

5月29日，*ST錦港（SH600190，股價0.91元，市值8.22億元，此前簡稱錦州港）稱，其收到遼寧證監(jiān)局出具的《行政處罰決定書》。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，遼寧證監(jiān)局對錦州港及相關(guān)責(zé)任人合計開出3860萬元的罰單。

遼寧證監(jiān)局表示，經(jīng)復(fù)核，對相關(guān)人員的申辯意見不予采納。

公司存在三方面問題

經(jīng)過遼寧證監(jiān)局的調(diào)查，錦州港存在三方面的問題。

第一是錦州港未按期披露2024年半年度報告。對此，遼寧證監(jiān)局認為，錦州港時任副董事長兼總經(jīng)理劉輝，時任副總經(jīng)理兼財務(wù)總監(jiān)李挺，時任董事長尹世輝負有責(zé)任。

第二是錦州港部分定期報告存在虛假記載。經(jīng)調(diào)查，2022年至2024年，錦州港通過虛假貿(mào)易業(yè)務(wù)及跨期確認港口包干作業(yè)費收入等方式虛增利潤，導(dǎo)致其2022年年度報告、2023年年度報告和2024年第一季度報告存在虛假記載。

就上述問題，遼寧證監(jiān)局認為：劉輝決策、組織實施虛假貿(mào)易、對跨期確認收入問題未盡到應(yīng)有管理義務(wù)；李挺參與虛假貿(mào)易，對跨期確認收入問題未盡到應(yīng)有管理義務(wù)；尹世輝未審慎關(guān)注錦州港存在虛假貿(mào)易，對跨期確認收入問題未盡到應(yīng)有管理義務(wù)；時任副總經(jīng)理張文博分管貿(mào)易業(yè)務(wù)，未審慎關(guān)注錦州港存在虛假貿(mào)易。

第三是錦州港未及時披露關(guān)聯(lián)交易，部分定期報告存在重大遺漏。據(jù)調(diào)查，2022年至2024年，劉輝實際控制的公司通過虛假貿(mào)易等方式占用錦州港資金，相關(guān)交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用。2023年至2024年，錦州港為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保。

錦州港未及時披露上述關(guān)聯(lián)交易，也未在相關(guān)定期報告中予以披露。遼寧證監(jiān)局認為，劉輝決策、組織實施關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用、關(guān)聯(lián)擔(dān)保事項。同時，其他人員也存在相應(yīng)責(zé)任。

據(jù)《行政處罰決定書》，錦州港的相關(guān)責(zé)任人有一部分要求舉行聽證會，但也有一部分未提出陳述、申辯意見，也未要求聽證。

“部分當(dāng)事人及其代理人提出陳述、申辯意見，經(jīng)復(fù)核，對相關(guān)陳述、申辯意見不予采納。”遼寧證監(jiān)局表示。

開出合計3860萬元罰單

依據(jù)相關(guān)法律，遼寧證監(jiān)局作出如下決定：對錦州港責(zé)令改正，給予警告，并處以2000萬元罰款；對李挺給予警告，并處以650萬元罰款；對尹世輝給予警告，并處以360萬元罰款；對張文博給予警告，并處以210萬元罰款。

同時，遼寧證監(jiān)局對其他8名相關(guān)責(zé)任人也分別給予警告，并處以80萬元罰款。

上述罰款合計3860萬元。

此外，遼寧證監(jiān)局稱，李挺作為時任錦州港副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)，參與實施財務(wù)造假及其他信息披露違法行為，行為惡劣、嚴重擾亂證券市場秩序而且嚴重損害投資者利益，違法情節(jié)較為嚴重，遼寧證監(jiān)局決定對李挺采取10年證券市場禁入措施。

此次遼寧證監(jiān)局的《行政處罰決定書》處罰對象當(dāng)中并未包括劉輝，據(jù)介紹，劉輝將另案處理。

去年，錦州港收到公安機關(guān)及相關(guān)人員家屬通知，因涉嫌違規(guī)披露重要信息罪，錦州市公安局決定對劉輝、李挺等人采取刑事強制措施。

此外，5月29日，錦州港收到了上交所《關(guān)于對公司實施重大違法強制退市相關(guān)事項的監(jiān)管工作函》。

錦州港因多年年報虛假記載，觸及《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2025年4月修訂）》重大違法強制退市情形。

上交所要求，退市相關(guān)工作對投資者影響重大，上市公司全體董事、監(jiān)事和高級管理人員以及控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)本著對投資者負責(zé)的態(tài)度，勤勉盡責(zé)，認真落實本工作函各項要求，并按要求履行信息披露義務(wù)。

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