每經(jīng)記者 馮典俊    每經(jīng)編輯 馬子卿    

“孩子4歲的時(shí)候確診為孤獨(dú)癥。我跟他爸爸之前沒想那么多，就是覺得他運(yùn)動(dòng)不太協(xié)調(diào)，說話也比較慢，是幼兒園老師建議我們?cè)偃プ鱿到y(tǒng)的檢查，因?yàn)楹⒆拥母鞣N表現(xiàn)跟其他小朋友不太一樣。當(dāng)確診后，我的世界坍塌了……”光大信托的一篇推文記錄了一位孤獨(dú)癥孩子母親的內(nèi)心世界。

對(duì)于許多心智障礙者家庭而言，有一塊“大石頭”壓在每一個(gè)人的心里，那就是孩子的未來由誰來保障？“不可能有比父母更好的人來管孩子了，把孩子帶大是我的福氣，我也不想把外人眼里的‘包袱’再交給別人，我希望自己將來走的安心，把錢和人分離，解決后顧之憂。”一位孤獨(dú)癥孩子家長(zhǎng)如此表示。

心智障礙家庭全生涯的需求與困境

資料來源：北京市曉更助殘基金會(huì)

要保障父母離開后，身心障礙者仍能擁有有尊嚴(yán)的生活，同時(shí)又要確保家庭財(cái)產(chǎn)得到安全隔離，在這種需求的驅(qū)動(dòng)下，運(yùn)用信托這種受托服務(wù)形式來解決“托孤”問題，正在得到家長(zhǎng)、學(xué)者和信托公司的實(shí)踐探索。

通過法律關(guān)系與金融產(chǎn)品的結(jié)合，實(shí)現(xiàn)“托孤”

廣州25歲的綺哥（化名）是一名孤獨(dú)癥青年，在經(jīng)過多個(gè)階段的教育干預(yù)后，綺哥（化名）擁有自己的生活：每周到庇護(hù)工場(chǎng)工作三天半；做自己喜歡的菜品，西紅柿炒雞蛋、咖喱大盤雞；喜歡健身、K歌、蹦床、溜冰，每年還會(huì)外出旅游或到江西探親。

要維持一名“特需”青年不斷向普通青年的生活靠近，并非容易的事，背后是多方角色的長(zhǎng)期努力，尤其是綺哥（化名）的媽媽戴榕。20年來，她一直通過各種方式幫助孩子融入社區(qū)。

但每個(gè)心智障礙者家庭終將面臨“終極難題”——當(dāng)父母病了、走了后，我們的孩子要怎么辦？這是懸在每一個(gè)心智障礙者家庭頭上的問題。相比傳統(tǒng)的托養(yǎng)方式——將孩子托付給親屬或由法院根據(jù)親屬關(guān)系指定監(jiān)護(hù)人，探索一種合適的“托孤”方式——讓孩子繼續(xù)擁有有尊嚴(yán)的生活，成為戴榕等家長(zhǎng)的愿望。

2018年，戴榕在深圳國(guó)際公益學(xué)院學(xué)習(xí)公益管理課程時(shí)認(rèn)識(shí)了授課老師北京大學(xué)法學(xué)院副教授、北京大學(xué)法學(xué)院非營(yíng)利組織法研究中心主任金錦萍。金錦萍教授向戴榕介紹了國(guó)外的特殊需要信托模式，“如美國(guó)、新加坡、日本等國(guó)家，通過匯集資產(chǎn)進(jìn)行投資來減少行政費(fèi)用，從而提供一般人承受得起的信托服務(wù)，只有特殊需要人士才有資格成為受益人。”

“在一些國(guó)家，特殊需要信托的受托人是政府組織或受財(cái)政補(bǔ)貼的，但在我國(guó)，這么龐大一個(gè)群體讓政府來做受托人是有一定困難的。”戴榕接受記者采訪時(shí)表示。“金錦萍老師認(rèn)為，參考國(guó)外特殊需要信托的方式，用民事信托的手段，我們可以把這個(gè)模式推動(dòng)起來。”在金錦萍的建議下，戴榕和幾位家長(zhǎng)行動(dòng)起來了。

2020年，《中華人民共和國(guó)民法典》頒布，其中增加了“意定監(jiān)護(hù)”新制度，由此法定監(jiān)護(hù)、指定監(jiān)護(hù)和意定監(jiān)護(hù)構(gòu)成我國(guó)現(xiàn)有成年監(jiān)護(hù)制度。這也意味著戴榕可以在法定監(jiān)護(hù)之外，為綺哥（化名）選定一名監(jiān)護(hù)人，可以是個(gè)人也可以是社會(huì)組織。

最終，戴榕和其他家長(zhǎng)一起，通過與學(xué)者、信托公司的協(xié)商，形成了基本的特殊需要信托框架——通過法律關(guān)系與金融產(chǎn)品的結(jié)合，形成一個(gè)微型系統(tǒng)，以代行家長(zhǎng)職責(zé)，實(shí)現(xiàn)“托孤”。“作為心智障礙者的家長(zhǎng)，要擔(dān)負(fù)的責(zé)任非常多，這個(gè)孩子吃喝拉撒各種職能全部在我們身上。將來如果要將孩子的生活托付，我就要將這些功能一步步剝離出去”

“我們的最終目標(biāo)是希望把資金財(cái)產(chǎn)和服務(wù)全部委托出去。”戴榕給記者展現(xiàn)了特殊需要信托框架，代表“人、事、財(cái)”的三個(gè)部分都被獨(dú)立分開，同時(shí)又各司其職，推動(dòng)微系統(tǒng)的運(yùn)作：信托公司負(fù)責(zé)財(cái)產(chǎn)管理，監(jiān)護(hù)人和第三方樞紐平臺(tái)負(fù)責(zé)服務(wù)提供商的選擇，服務(wù)提供商直接服務(wù)于受益人，由信托公司付費(fèi)給服務(wù)提供商，監(jiān)察人負(fù)責(zé)監(jiān)督服務(wù)的質(zhì)量。

戴榕女士向記者展示的特殊需要信托框架

資料來源：北京市曉更助殘基金會(huì)

第一部分是財(cái)產(chǎn)委托。委托人進(jìn)行資金委托，讓信托公司等機(jī)構(gòu)作為財(cái)產(chǎn)管理人，定期撥付服務(wù)費(fèi)用，并進(jìn)行財(cái)產(chǎn)隔離。

第二部分是服務(wù)委托。按照綺哥（化名）的生活需求，有一系列圍繞其衣食住行、娛樂、醫(yī)療、教育等需求的服務(wù)供應(yīng)商，如理發(fā)店、健身房等。這么多的服務(wù)供應(yīng)商要如何統(tǒng)籌管理？這就需要“第三方樞紐服務(wù)平臺(tái)”，相當(dāng)于一位“中介管家”，雖然不直接提供服務(wù)，但需要對(duì)服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行篩選推薦、服務(wù)質(zhì)量評(píng)估。

第三部分便是將監(jiān)護(hù)和監(jiān)察權(quán)進(jìn)行委托。監(jiān)護(hù)人在這里有權(quán)確定服務(wù)供應(yīng)商，監(jiān)察人負(fù)責(zé)監(jiān)督服務(wù)落實(shí)、調(diào)查糾紛、化解矛盾等等。

根據(jù)這些初步設(shè)計(jì)，戴榕已經(jīng)和萬向信托簽訂了相關(guān)的文件，從梳理綺哥（化名）的照顧清單、意愿清單開始，設(shè)想正一步步被實(shí)現(xiàn)。戴榕告訴記者，目前萬向信托已為綺哥（化名）的服務(wù)成功支付了第一筆費(fèi)用。

戴榕并非第一個(gè)簽署特殊需要信托的孤獨(dú)癥家長(zhǎng)。2021年3月，光大信托在全國(guó)開啟了特殊需要信托服務(wù)，北京的李俊峰簽署特殊需要信托協(xié)議，投入30萬元建立信托賬戶。9月23日，北京星星雨教育研究所創(chuàng)始人、理事長(zhǎng)，譜系家長(zhǎng)田惠萍與光大信托在北京正式簽署信托合同及系列文件，成為全國(guó)首位簽署特殊需要信托的自閉癥人士家長(zhǎng)。

2020年9月，深圳市殘聯(lián)和深圳市地方金融監(jiān)督管理局，在第八屆中國(guó)慈展會(huì)上發(fā)布了《關(guān)于促進(jìn)身心障礙者信托發(fā)展的指導(dǎo)意見》，為有一定資產(chǎn)的身心障礙者父母或家人專業(yè)、可持續(xù)性、綜合性地安排好身心障礙者生存和終極發(fā)展問題提出了信托計(jì)劃的解決方案和指導(dǎo)方向。

特需信托并非“土豪”工具

中航信托原董事長(zhǎng)姚江濤在譯著《特殊需要信托：財(cái)務(wù)規(guī)劃比較研究》一書時(shí)提到，“單純依靠財(cái)政補(bǔ)貼和社會(huì)公益救助的方式難以長(zhǎng)效解決供需不平衡問題，只有廣泛借助市場(chǎng)的力量，通過商業(yè)和受托服務(wù)相結(jié)合的方式提供綜合解決方案，方為可持續(xù)發(fā)展的解決之道。”

中國(guó)信托業(yè)協(xié)會(huì)在2022年出版的《2021年信托業(yè)專題研究報(bào)告》（下稱《報(bào)告》）中，首次將特殊需要信托單獨(dú)列為一個(gè)專題研究課題?！秷?bào)告》提到，我國(guó)在殘障人士的社會(huì)服務(wù)供給與日益增長(zhǎng)的社會(huì)需求存在明顯差距，以心智障礙者為例，目前我國(guó)心智障礙者約占?xì)堈峡側(cè)藬?shù)的30.4%，約為2580萬人，大約影響家庭人數(shù)5000萬到8000萬。

萬向信托特需信托項(xiàng)目負(fù)責(zé)人楊歡告訴記者，目前家長(zhǎng)們對(duì)民事類信托或者特殊需要信托這方面了解得并不多。“信托不只是一種理財(cái)?shù)囊?guī)劃，這其實(shí)是一種對(duì)孩子或家庭全方位的規(guī)劃。很多家長(zhǎng)對(duì)這個(gè)信托會(huì)有誤區(qū)，認(rèn)為這是非常有錢或者‘土豪’們才能做的產(chǎn)品。”

據(jù)了解，目前在信托公司設(shè)立特殊需要信托的起投金額并不高。例如，萬向信托5萬起投，優(yōu)惠設(shè)立費(fèi)；光大信托30萬元起投，免設(shè)立費(fèi)。

光大信托身心障礙服務(wù)信托交易結(jié)構(gòu)圖

資料來源：《2021年信托業(yè)專題研究報(bào)告》

“事實(shí)上，特殊需要信托是通過信托來串聯(lián)其他資源的一個(gè)法律框架、服務(wù)工具。”楊歡介紹道，目前萬向信托在這項(xiàng)業(yè)務(wù)的操作上，會(huì)為有需要的家長(zhǎng)提供一個(gè)1.0版本的基礎(chǔ)框架，告訴家長(zhǎng)可以從哪些方面進(jìn)行考慮，如果家長(zhǎng)沒有意見的話就以基礎(chǔ)條款為準(zhǔn)。如果家長(zhǎng)有更深入的要求，會(huì)在基礎(chǔ)方案上增加一些定制化的方案。但是，真正的特殊需要信托是需要信托公司和家長(zhǎng)一起，把大的框架一起搭建好。

楊歡認(rèn)為，信托公司可以提供服務(wù)，但最終進(jìn)行決策的還是家長(zhǎng)自己，家長(zhǎng)對(duì)特殊需要信托的認(rèn)知程度非常重要。“這不是一個(gè)產(chǎn)品銷售的概念，這是一個(gè)為特殊家庭孩子而長(zhǎng)期、系統(tǒng)建設(shè)生態(tài)圈的過程，需要服務(wù)機(jī)構(gòu)、個(gè)案管理機(jī)構(gòu)、第三方樞紐平臺(tái)相互協(xié)助，單單依靠信托公司一方的力量是不行的。”

戴榕也告訴記者：“如果讓信托公司也負(fù)責(zé)服務(wù)這一塊肯定不行的，因?yàn)槠渲械某杀鞠喈?dāng)高。”戴榕解釋道，信托公司的家族管理信托是一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)化的產(chǎn)品，其客戶一般是有正常民事行為能力的人，有著正常的活動(dòng)規(guī)律，信托公司只需要按照常規(guī)的形式進(jìn)行財(cái)產(chǎn)分配，成本較低。

但對(duì)于心智障礙者家庭而言，不僅要為他提供財(cái)產(chǎn)，還要能為他提供生活服務(wù)，而且隨著身心障礙者年齡增大，其生涯會(huì)面臨更多不確定性挑戰(zhàn)。比如，在身心障礙者的教育階段，孩子遇到教育方面的問題，可能需要到教育職能部門進(jìn)行打交道，在就業(yè)階段遇到問題，需要跟雇主，人社勞動(dòng)部門，殘聯(lián)部門等，而在身心障礙者步入老年階段后，涉及的面就更多了，包括教育、醫(yī)療、金融、養(yǎng)老等等方面。

信托公司對(duì)特需信托的態(tài)度從“淡然”到“熱烈”

《報(bào)告》提到，特殊需要信托在服務(wù)供給端還存在服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和服務(wù)監(jiān)督機(jī)制缺失的問題。因?yàn)樘厥庑枰磐性O(shè)計(jì)社會(huì)弱勢(shì)群體利益的保障與維護(hù)，監(jiān)督顯得尤為重要。目前市場(chǎng)上還沒有特別針對(duì)特殊需要群體的服務(wù)提供標(biāo)準(zhǔn)和服務(wù)監(jiān)督機(jī)制，對(duì)受托人服務(wù)質(zhì)效的評(píng)價(jià)難以量化。

“實(shí)際上信托公司在特殊需要信托之中發(fā)揮的作用很簡(jiǎn)單，但現(xiàn)在面臨的問題是服務(wù)機(jī)構(gòu)、評(píng)估機(jī)構(gòu)不太健全。以服務(wù)機(jī)構(gòu)為例，主要是現(xiàn)在服務(wù)機(jī)構(gòu)都是單一城市和區(qū)域地區(qū)的公司，沒有大的全國(guó)性或連鎖服務(wù)機(jī)構(gòu)。另外，專業(yè)的評(píng)估機(jī)構(gòu)也非常欠缺，這個(gè)服務(wù)質(zhì)量如何、合不合格、是否適合孩子等都需要非常專業(yè)的評(píng)估。”光大信托慈善辦主任喬方亮向記者表示。

“我們希望能夠和這些機(jī)構(gòu)共同成長(zhǎng)，信托和這些機(jī)構(gòu)可以類比為‘雞和蛋’的關(guān)系，當(dāng)信托有穩(wěn)定的資金，這些服務(wù)機(jī)構(gòu)就愿意做長(zhǎng)期的投資。”喬方亮認(rèn)為，目前很多服務(wù)機(jī)構(gòu)做不大就是因?yàn)轫?xiàng)目資金量小，缺乏持續(xù)穩(wěn)定性，不敢做長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃。但是如果成立較大規(guī)模的，由金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)定地?fù)芨顿Y金，這些服務(wù)機(jī)構(gòu)就愿意做長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，這樣就能把服務(wù)端慢慢建立起來。

信托公司對(duì)特殊需要信托這項(xiàng)業(yè)務(wù)態(tài)度，曾經(jīng)歷“淡然”到“熱烈”。“前幾年，服務(wù)信托一直不是信托公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)，這種資金量小、利潤(rùn)率薄的業(yè)務(wù)愿意做的人不多。”喬方亮告訴記者。信托公司收取的服務(wù)費(fèi)是千分之五，按照目前一單特殊需要信托幾十萬的資金量，短期內(nèi)是很難實(shí)現(xiàn)盈利的。

今年，監(jiān)管部門正推行信托業(yè)務(wù)三分類改革，主要分為資產(chǎn)管理信托、資產(chǎn)服務(wù)信托和公益/慈善信托業(yè)務(wù)。“服務(wù)信托是信托公司的本源業(yè)務(wù)，也是信托公司的強(qiáng)項(xiàng)。很少機(jī)構(gòu)能像信托一樣做事務(wù)管理類，進(jìn)去的是資金，出來的是服務(wù)。”喬方亮向記者表示。而戴榕則向記者表示，最近多家信托公司找到家長(zhǎng)組織，表示出合作的意向。

一家心智障礙者基金會(huì)的相關(guān)人士向記者提到，現(xiàn)在信托公司正躍躍欲試，都很想?yún)⑴c到這一塊業(yè)務(wù)，因?yàn)橄嚓P(guān)政策正在鼓勵(lì)提升信托這一類金融產(chǎn)品的服務(wù)屬性。“現(xiàn)在特殊需要信托其實(shí)是一個(gè)中間過渡的階段，其不完全屬于公益信托，是個(gè)人家庭資產(chǎn)來進(jìn)行的金融產(chǎn)品。”

不過，信托真的準(zhǔn)備好在逐漸回歸原本業(yè)務(wù)的道路上迎接挑戰(zhàn)了嗎？云南信托孫雨昕在其撰文提到，雖然“托孤信托”在建立契約時(shí)可靈活設(shè)置，但我們也反復(fù)不停地問自己，將一位智力障礙者完全托付給一個(gè)按契約執(zhí)行的機(jī)構(gòu)真的是最適合的嗎？

孫雨昕呼吁，針對(duì)這類特殊人群設(shè)立的信托，一方面應(yīng)從法律層面上完善監(jiān)察人或保護(hù)人的法律義務(wù)，另一方面應(yīng)從社會(huì)層面上鼓勵(lì)社會(huì)公益機(jī)構(gòu)參與進(jìn)來，從制度上、情感上都能關(guān)愛到特殊人群。

“像江浙滬這邊，不少信托公司已經(jīng)直接和地方政府的殘聯(lián)組織進(jìn)行合作，為他們提供金融部分的服務(wù)。”記者從杭州工商信托了解到，公司已與浙江省內(nèi)多個(gè)地方政府積極聯(lián)動(dòng)，走訪多個(gè)特殊需要家庭，調(diào)研特殊需求，推進(jìn)研發(fā)特殊需要信托產(chǎn)品。

為推動(dòng)特殊需要信托發(fā)展，2022年全國(guó)兩會(huì)期間，九三學(xué)社界別提交提案《關(guān)于促進(jìn)建立老年人與殘疾人特殊需要信托的建議》，對(duì)特需信托提出了數(shù)項(xiàng)建議。其中包括，在監(jiān)管評(píng)級(jí)工作對(duì)開展特殊需要信托服務(wù)的信托公司予以鼓勵(lì)；研究制定特殊需要信托的產(chǎn)品登記與信息公示制度；減免納入特殊需要信托的房產(chǎn)稅等。

戴榕則認(rèn)為，“信托公司在特殊需要信托上不必承擔(dān)太大的責(zé)任，信托公司應(yīng)該做其專業(yè)領(lǐng)域的事情。可以更多從財(cái)產(chǎn)管理方面，提供更加貼近家長(zhǎng)需求的服務(wù)，比方說推動(dòng)非資金類財(cái)產(chǎn)配套制度出臺(tái)，向特殊需要家庭及公眾普及金融知識(shí)，支持第三方樞紐機(jī)構(gòu)的孵化等。”

封面圖片來源：每日經(jīng)濟(jì)新聞 劉思琦 攝