每經(jīng)記者｜陳晨    每經(jīng)編輯｜何劍嶺    

圖片來源：攝圖網(wǎng)

12月30日，中證協(xié)披露了2020年度證券公司從事上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問執(zhí)業(yè)能力專業(yè)評價(jià)結(jié)果，結(jié)果分為A、B、C類。據(jù)統(tǒng)計(jì)，參評的96家券商中，獲得A類的有14家，B類有27家，C類有55家。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，本次被評為A類14家券商中，有11家在2019年也為A類，如中信證券、國泰君安、國金證券、中金公司、申萬宏源承銷保薦等。其余3家中，東興證券和國信證券去年為B類，中泰證券去年為C類。

14家券商評價(jià)為A類

中證協(xié)披露顯示，在2020年度證券公司從事上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)能力專業(yè)評價(jià)結(jié)果中，獲得A類評價(jià)的有14家，獲得B類評價(jià)的有27家，獲得C類評價(jià)的有55家。

其中，獲得A類評價(jià)的分別是中信證券、國泰君安、海通證券、華泰聯(lián)合、中金公司、招商證券、中信建投、國信證券、申萬宏源承銷保薦、國金證券、東興證券、民生證券、中天國富和中泰證券。

記者注意到，在這14家獲得A類評價(jià)的券商中，有11家其實(shí)在2019年也獲得了A類評價(jià)，其余3家則是在2020年提升名次后獲得A類，東興證券和國信證券均是由去年的B類升至今年的A類，而中泰證券則是連升2級，從2019年的C類躍升至今年的A類。因此，中泰證券也是2020年評價(jià)中唯一一家連升2級的券商。

記者進(jìn)一步統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，包括前述升為A類評價(jià)的3家券商在內(nèi)，2020年度總共有14家券商的并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)能力評價(jià)結(jié)果得到提升，包括天風(fēng)證券、東方證券承銷保薦、西南證券等11家，均是由去年的C類上升至今年的B類。

14家評價(jià)升級券商（圖片來源：每經(jīng)記者整理）

不過，有17家券商今年評價(jià)結(jié)果相比去年下滑。其中第一創(chuàng)業(yè)承銷保薦、東吳證券和平安證券均是由去年的A類降至今年的B類；長城證券、廣發(fā)證券、華福證券、華林證券、太平洋證券等14家均由去年的B類降至今年的C類。此外，摩根大通（中國）為今年首次參評，評價(jià)結(jié)果為C類。

三大原因造成獲得C類評價(jià)

中證協(xié)表示，財(cái)務(wù)顧問執(zhí)業(yè)能力專業(yè)評價(jià)是根據(jù)財(cái)務(wù)顧問的證券公司分類結(jié)果、業(yè)務(wù)能力和執(zhí)業(yè)質(zhì)量，通過計(jì)算相關(guān)類別的指標(biāo)獲得分值，最終確定財(cái)務(wù)顧問類別。分類結(jié)果主要供證券監(jiān)管部門使用，證券公司不得將分類結(jié)果用于廣告、宣傳、營銷等商業(yè)目的。

據(jù)了解，本年度評價(jià)期為2019年5月1日至2020年4月30日。評價(jià)涉及的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)時(shí)間段為2019年1月1日至2019年12月31日，以經(jīng)審計(jì)報(bào)表及證監(jiān)會核準(zhǔn)信息為準(zhǔn)。其中，項(xiàng)目數(shù)以2019年1月1日至2019年12月31日證監(jiān)會上市公司監(jiān)管部核準(zhǔn)的發(fā)行股份購買資產(chǎn)、重大資產(chǎn)重組以及吸收合并項(xiàng)目為準(zhǔn)。

此外，對于同時(shí)涉及購買、出售資產(chǎn)的項(xiàng)目，以二者交易價(jià)格孰高原則計(jì)算交易金額，而配套融資金額均不計(jì)入交易金額。

中證協(xié)強(qiáng)調(diào)，在評價(jià)期內(nèi)沒有上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問項(xiàng)目獲得證監(jiān)會核準(zhǔn)的；或評價(jià)期內(nèi)有核準(zhǔn)項(xiàng)目但未提交評價(jià)材料的；或評價(jià)期內(nèi)因財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)被證監(jiān)會采取行政處罰措施的財(cái)務(wù)顧問為C類。評價(jià)結(jié)果公布前投行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)尚未消除、業(yè)務(wù)開展受到限制的財(cái)務(wù)顧問不得評為A類。

在今年10月23日證監(jiān)會新聞發(fā)布會上，證監(jiān)會新聞發(fā)言人表示，為落實(shí)新證券法關(guān)于財(cái)務(wù)顧問等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)由審批改備案的新要求，證監(jiān)會于2020年7月24日發(fā)布了《證券服務(wù)機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案管理規(guī)定》。為做好財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)備案工作，證監(jiān)會于日前發(fā)布了《監(jiān)管規(guī)則適用指引——機(jī)構(gòu)類第2號》，明確了從事上市公司并購重組業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)備案程序和有關(guān)監(jiān)管要求。