每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 袁 園 每經(jīng)編輯 畢陸名    

每經(jīng)記者 袁 園 每經(jīng)編輯 畢陸名

保監(jiān)會針對保險公司內(nèi)部治理的監(jiān)管風暴仍在持續(xù)進行中。

10月26日，保監(jiān)會連發(fā)10張監(jiān)管函，再次針對公司治理現(xiàn)場評估結(jié)果及保險公司在“三會一層”運作，關(guān)聯(lián)交易、合規(guī)與內(nèi)控管理、內(nèi)部審計、考核激勵等方面存在的問題給出整改意見，收到監(jiān)管函的包括安心財險、華匯人壽等9家保險公司以及華安資產(chǎn)。加上上周單獨領(lǐng)到監(jiān)管函的百年人壽，此次共10家保險公司因內(nèi)部治理等問題被要求整改。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，這不是保監(jiān)會首次針對現(xiàn)場評估結(jié)果發(fā)函，在10月11日，保監(jiān)會就曾連下五張監(jiān)管函，指出保險公司在公司治理方面存在的問題。當時，有保險公司內(nèi)部人士對《每日經(jīng)濟新聞》記者透露，監(jiān)管整頓涉及到全行業(yè)，監(jiān)管函會陸續(xù)分批下發(fā)。保監(jiān)會的接連動作，印證了上述言論。

值得注意的是，保監(jiān)會針對保險公司內(nèi)部治理的整頓仍未結(jié)束，第三批監(jiān)管函還在路上。保監(jiān)會表示，將下發(fā)第三批公司治理監(jiān)管函，對部分存在股權(quán)違規(guī)問題的公司，將實施違規(guī)股權(quán)強制退出等行政監(jiān)管措施，并將相關(guān)中介機構(gòu)列入黑名單。

部分公司關(guān)聯(lián)交易不規(guī)范

根據(jù)保監(jiān)會披露的監(jiān)管函來看，此次領(lǐng)到監(jiān)管函的保險公司共有10家，分別是：長安責任保險、安心財險、鼎和財險、長江財險、弘康人壽、信泰人壽、利安人壽、中華聯(lián)合保險集團、華匯人壽、百年人壽，均與公司治理現(xiàn)場評估有關(guān)。

具體來看，利安人壽、中華聯(lián)合保險集團、信泰人壽和百年人壽主要問題在于關(guān)聯(lián)交易，主要集中在關(guān)聯(lián)方檔案不完整和管理不規(guī)范、重大關(guān)聯(lián)交易未識別未報告、關(guān)聯(lián)交易管理不規(guī)范、現(xiàn)有關(guān)聯(lián)交易存在損害保險公司利益的風險、關(guān)聯(lián)交易制度未報備等五個方面，違反了《保險公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》（保監(jiān)發(fā)〔2007〕24號）相關(guān)規(guī)定。

針對這些問題，保監(jiān)會要求這四家保險公司立即實施整改，進一步加強關(guān)聯(lián)交易管理，有效防范關(guān)聯(lián)交易風險。并禁止與股東方及其相關(guān)聯(lián)公司提供借款或其他形式的財務(wù)資助和開展資金運用類關(guān)聯(lián)交易（包括現(xiàn)有金融產(chǎn)品的續(xù)期，以及已經(jīng)簽署協(xié)議但未實際支付的交易），并要求六個月期滿之日起三個月為觀察期。觀察期內(nèi)，保監(jiān)會將對本監(jiān)管函的落實情況進行檢查，視情況采取后續(xù)監(jiān)管措施。

其他收到監(jiān)管函的保險公司的問題主要在公司治理方面，主要集中在公司章程及“三會一層”運作、內(nèi)控與合規(guī)管理、關(guān)聯(lián)交易管控、股東股權(quán)等四個方面。以長江財險為例，其董事會、監(jiān)事會、合規(guī)和內(nèi)控管理等方面存在管理不到位的現(xiàn)象，關(guān)聯(lián)交易管理則存在書面報告缺少、未及時向保監(jiān)會報送并公開披露重大關(guān)聯(lián)交易信息等。

針對上述問題，保監(jiān)會要求保險公司在接到本監(jiān)管函后立即實施整改工作，成立由主要負責人牽頭的專項工作組，制訂切實可行的整改方案，并依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和公司內(nèi)控制度的有關(guān)要求，按照整改方案，對評估發(fā)現(xiàn)的問題逐項整改，形成整改報告，并于2017年11月30日前書面報至保監(jiān)會。

此外，保監(jiān)會還要求保險公司以此次檢查和整改為契機，加強對公司治理相關(guān)監(jiān)管規(guī)定的學習，牢固樹立依法合規(guī)意識，全面查找公司在股東股權(quán)、“三會一層”運作、內(nèi)部控制、關(guān)聯(lián)交易等方面存在的問題，進一步完善制度，規(guī)范運作，加強問責，有效防范風險。

“已經(jīng)在認真進行整改并完善相關(guān)管理加強公司內(nèi)部治理，希望在整改期結(jié)束后，能符合監(jiān)管要求?！蹦辰拥奖O(jiān)管函的保險公司相關(guān)人士對《每日經(jīng)濟新聞》記者表示，已經(jīng)在按照監(jiān)管要求積極整改。

將實施違規(guī)股權(quán)強制退出

值得注意的是，此次密集下發(fā)監(jiān)管函的行為并不是第一次，在今年10月初的時候，保監(jiān)會也曾連續(xù)下發(fā)五張監(jiān)管函，指出保險公司內(nèi)部存在公司治理、關(guān)聯(lián)交易等問題，并要求保險公司進行整改。

此次的一系列監(jiān)管函與上次的監(jiān)管函一脈相承，均與保監(jiān)會今年上半年開展的覆蓋全行業(yè)的保險法人機構(gòu)公司治理現(xiàn)場評估有關(guān)。

今年上半年，保監(jiān)會開展了首次覆蓋全行業(yè)的保險法人機構(gòu)公司治理現(xiàn)場評估，對保險公司治理評價主要分為“三會一層”運作、內(nèi)部管控機制、股東股權(quán)及集團公司四大類別，共計151項子指標。其中，“三會一層”運作與內(nèi)部管控機制兩大類指標主要為得分項，共124個指標，滿分100分。在“三會一層”運作的相關(guān)指標中，股東大會、董事會、監(jiān)事會及經(jīng)營管理層四個方面得分較高，公司章程環(huán)節(jié)較為薄弱的。在內(nèi)部管控機制的相關(guān)指標中，主要失分項為關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)部審計以及考核激勵方面。

基于這個結(jié)果，保監(jiān)會開始了系列通報?！氨幌掳l(fā)監(jiān)管函的公司均為在評估中監(jiān)管評分較低的公司，主要問題集中在公司章程與“三會一層”運作、內(nèi)控與合規(guī)管理、關(guān)聯(lián)交易管理以及股東股權(quán)等方面?！北１O(jiān)會表示，尤其是針對關(guān)聯(lián)交易，明確禁止部分公司與其重點關(guān)聯(lián)方的關(guān)聯(lián)交易六個月，目的是督促其進一步規(guī)范關(guān)聯(lián)交易管理，嚴防股東將保險公司當成“提款機”，這是保監(jiān)會第一次對涉及關(guān)聯(lián)交易的市場行為直接采取監(jiān)管措施，體現(xiàn)出關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管從以制度建設(shè)為主，轉(zhuǎn)變到制度建設(shè)與市場行為監(jiān)管并重的階段。

據(jù)了解，保監(jiān)會還將下發(fā)第三批公司治理監(jiān)管函，對部分存在股權(quán)違規(guī)問題的公司，將實施違規(guī)股權(quán)強制退出等行政監(jiān)管措施，并將相關(guān)中介機構(gòu)列入黑名單。此外，保監(jiān)會將繼續(xù)強化各保險公司治理規(guī)則制度遵循合規(guī)性、有效性、嚴肅性的監(jiān)管力度，加強對涉及關(guān)聯(lián)交易的各類市場行為的直接監(jiān)管，強化監(jiān)管措施和問責力度，將日常監(jiān)測、違規(guī)記錄等與分類監(jiān)管評價、公司治理評級相掛鉤，不斷提升公司治理監(jiān)管剛性約束力。