*ST超日：重整草案出爐江蘇協(xié)鑫領(lǐng)銜

*ST超日(002506)10月7日晚間披露管理人制定的重整計劃草案?！恫莅浮反_定由江蘇協(xié)鑫能源有限公司等9家單位組成的聯(lián)合體作為公司重整案的投資人，經(jīng)重整的公司仍是一家在交易所上市的股份有限公司。

*ST超日因連續(xù)三年虧損，公司股票自2014年5月28日起暫停上市，11超日債于2014年5月30日起終止上市。超日太陽因不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)，法院于2014年6月26日裁定受理超日太陽重整并指定管理人。

根據(jù)《草案》，超日太陽以資本公積的股本溢價轉(zhuǎn)增股本16.8億股，該部分股份由公司全體股東無償讓渡，并由投資者支付14.6億元受讓，加上超日太陽處置資產(chǎn)和借款籌集的不超過5億元資金，用于支付重整費用、清償債務(wù)、提存初步確認債權(quán)和預計債權(quán)以及作為超日太陽后續(xù)經(jīng)營的流動資金。經(jīng)測算，支付重整費用及償債等用途資金約18億元。

對于債權(quán)受償方案，《草案》明確，職工債權(quán)、稅款債權(quán)以及20萬元及以下的普通債權(quán)將全額受償，有財產(chǎn)擔保債權(quán)按照擔保物評估價值優(yōu)先受償；普通債權(quán)超過20萬元部分按照20%的比例受償。按照上述方案受償后未獲清償?shù)牟糠?，超日太陽不再承擔清償責任?/p>

11超日債作為有財產(chǎn)擔保債權(quán)對于超日太陽提供的擔保物評估價值3064.82萬元優(yōu)先受償，每張11超日債債權(quán)金額本息合計約111.64元，可以優(yōu)先受償約3.06元，剩余約108.58元作為普通債權(quán)受償。

根據(jù)評估報告，以2014年6月26日為基準日，超日太陽全部資產(chǎn)評估價值為4.76億元，其中為特定債權(quán)設(shè)立擔保和涉及建筑工程優(yōu)先權(quán)的財產(chǎn)評估價值為9801.06萬元。按上述草案計算，普通債權(quán)受償率約3.95%，且實際破產(chǎn)清算的清償比例可能低于預估。

《草案》稱，超日太陽將繼續(xù)原有部分經(jīng)營業(yè)務(wù)，并將重新布署和整合生產(chǎn)經(jīng)營格局，提高經(jīng)營效率和盈利能力，爭取符合申請股票恢復上市的條件。江蘇協(xié)鑫將通過重整的債務(wù)重組收益及恢復生產(chǎn)帶來的經(jīng)營性利潤，使超日太陽2014年實現(xiàn)凈資產(chǎn)為正，經(jīng)審計的凈利潤及扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤均可達到正值，且經(jīng)審計的營業(yè)收入不低于1000萬元，并通過更換管理人員、恢復生產(chǎn)、拓展市場，使超日太陽具備持續(xù)經(jīng)營能力，使超日太陽2015年滿足申請恢復上市的各項要求。

江蘇協(xié)鑫還承諾，在符合法律、法規(guī)規(guī)定的前提下，重整后通過恢復生產(chǎn)經(jīng)營、注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)等各類方式，使超日太陽2015年、2016年實現(xiàn)的經(jīng)審計的歸屬于母公司所有者的凈利潤分別不低于6億元、8億元，否則將以現(xiàn)金進行利潤補償。

《草案》也提醒投資者，依據(jù)破產(chǎn)法的相關(guān)規(guī)定，上述重整計劃如不能獲得債權(quán)人會議、出資人組會議表決通過以及法院裁定批準，超日太陽將破產(chǎn)清算。